美国州税都有哪些？哪些州可以免税？

美国的税收主要分为联邦税和州税，联邦税：全美一视同仁，各州没有区别；州税：每个州制定了不同的法律和税收规定，极其复杂。想去美国留学或移民，可得先摸摸各州的税收底细哦！今天，就跟大家聊聊美国各州的税收来源！

一、个人所得税

个人所得税是许多州政府的主要收入来源之一，平均占州政府收入的四成。美国有43个州及华盛顿哥伦比亚特区有个人所得税的规定。其中，新罕布什尔州只对股息和利息收入征税，而华盛顿州仅征税资本利得。

免个人所得税的州：包括阿拉斯加州、佛罗里达州、内华达州、南达科他州、田纳西州、德克萨斯州、怀俄明州

二、销售税

销售税是美国州政府的主要税收来源之一。不同州的销售税率差异很大，从阿拉斯加州的低至9%到得克萨斯州和南达科他洲的高达85%。此外，一些州允许地方政府额外征收地方销售税。

三、企业所得税

在美国，44个州对企业所得征税。各州的公司所得税税率和征收方式不同。有些州的税率较低，以吸引企业投资和促进经济发展；有些州则根据公司的规模、行业或盈利水平等因素采用不同的税率结构。美国的企业所得税税率为21%。

四、房产税

房产税是美国居民每年的主要支出之一，各州通过房产税为教育、道路维修和其他公共服务提供资金支持。房产税的税率通常由所在县或市政评估师确定。根据美国人口普查局的最新数据，美国家庭平均每年支付约2869美元的房产税，具体税额视房屋评估价和当地税率而定。德克萨斯州和伊利诺伊州的房产税率较高，使得房产持有成本相对较高。

五、遗产税与继承税

美国的遗产税和继承税在财富传承中起到重要作用。联邦政府对超过免税额的遗产征收最高40%的税率，同时，有12个州以及华盛顿哥伦比亚特区对遗产征税，6个州实施继承税。高税率对高净值人士的财务和财富传承有显著影响。

【联邦遗产税】2024年，联邦遗产税的免税门槛为个人1361万美元，这意味着如果已婚夫妇的遗产价值如果不超过2722万美元，就无需支付遗产税。(2023年，这一门槛为个人1292万美元和已婚夫妇2584万美元)。而外国人只有6万美金的遗产税减免额。

【州遗产税】如果您作为某州的居民不幸离世，根据该州的相关规定，您的遗产可能需要缴纳州税。截至2024年，华盛顿州、俄勒冈州、明尼苏达州、伊利诺伊州、马里兰州、佛蒙特州、康涅狄格州、纽约州、罗德岛州、马萨诸塞州、缅因州、夏威夷以及哥伦比亚特区等地区均征收遗产税。这意味着在这些州的居民去世后，其遗产可能需要面临联邦和州两级的税收。

各州的遗产税免税额度范围各不相同，从俄勒冈州和马萨诸塞州的约100万美元到康涅狄格州的约1292万美元不等。税率也有所差异，因此建议您务必查阅您所在州的官方网站，以了解您可能需缴纳的具体税额。

还有一些其他的税种，包括汽车燃油税、机动车运营许可税等各州的税收政策和税率差异较大，这与当地的政治倾向、经济结构和财政需求有关。例如，内华达州没有州个人所得税，也不征收企业所得税，主要收入来自销售税、酒店业和博彩业税收。而田纳西州虽然不征收个人所得税，但可能通过其他税种如销售税和房产税来获取财政收入。这些税收来源共同构成了美国各州的税收体系，影响着居民生活和企业运营的成本。