2025年美国最新税率表，利好纳税人，能省更多的税！

前阵子，美国IRS公布了2025年60多项税收条款的重大调整，其中包括标准扣除额和税级，将出现新的限制和门槛。这些变化将适用于 2025 年赚取的收入，并在 2026 年提交的纳税申报表中报告。

不同收入对应的税率

标准扣除额

✅单身人士和已婚个人，标准扣除额增加到$15,000(比2024年度增加400美元)

✅对于联合申报的已婚夫妇，标准扣除额增加到$30,000(比2024年度增加800美元)

✅对于户主，标准扣除额将为$22,500 美元(比2024纳税年度增加 600 美元)

标准扣除额可以抵消一部分税费，比如房贷利息、慈善捐款以及州和地方所得税等等。所以，标准扣除额的增加，意味着纳税人能省更多税!

替代性最低免税额

✅已婚夫妇联合申报：免税额将增加至137,000美元

✅未婚个人申报：免税额将增加至88,100美元(单独报税的已婚人士免税额为68,650美元)

以上两者，收入达到1,252,700美元和626,350美元时，免税额将被逐步取消。

收入所得税抵免

对于有三个或以上符合条件子女的纳税人，劳动所得税抵免(EITC)的最高额上调至8,046美元，比2024年度增加216美元。

医疗储蓄账户

健康灵活支出自助餐计划

从2025年的纳税年度开始，员工为健康灵活支出安排所做供款的工资扣减上限提高至3,300 美元(比2024年度增加100美元)。对于允许结转未使用金额的自助计划，最高结转金额将从2024纳税年度的640美元增加到660美元。

通勤补贴(员工福利)

在2025纳税年度，雇主提供的合格通勤福利补贴的每月限额以及合格停车的每月限额升至325美元，比2024年度增加10美元。

遗产税抵免

2025年去世的死者的遗产基本免税额度提高至13,990,000美元。未超过该基准的个人可以在其生前赠与这部分金额，获得遗产税和赠与税豁免。

年度赠与减免额

2025日历年的赠予年度免税额从2024日历年的18,000美元上调为19,000美元。

美国境外收入免税额

对于2025纳税年度，国外收入免税额从2024年度的126,500美元上调至130,000美元。

领养抵免

从2025纳税年度开始，收养有特殊需要的儿童允许的最高抵免额为17,280美元。